Разплащанията по акредитив са гаранция за правна сигурност на всяка сделка. Акредитиви Заявление за откриване на акредитив формуляр изтегляне word

Акредитивът е условно задължение на банката да извършва, по искане на клиента, плащания на лица и организации за негова сметка в рамките на размера и условията, които са били предварително договорени.

Акредитивът е транзакция, която се извършва между една или повече финансови институции в безналична форма. Основа за извършване на операцията е специализирано заявление, което се съставя по установения образец и се подава от купувача в полза на доставчика на услугата или продукта. Участващите страни могат да бъдат само физически лица, само юридически лица или едновременно физически и юридически лица.

Какво е акредитив на прости думи? Това е много удобна форма на взаимодействие, която обаче се използва рядко поради своята сложност. Акредитивът е форма на плащане, която гарантира плащане за доставчика и изпълнение на условията на договора за купувача. След доставка на продукт или предоставяне на услуга, банката заплаща на продавача нейната стойност. Купувачът от своя страна връща средствата на банката, включително лихвата.

Акредитивната форма на плащане може да се използва не само във вътрешната, но и във външната търговия. Когато се прилага в международната търговия, процедурата се ръководи от Единните обичаи и практика за документарни акредитиви, Публикация № 600 на Международната търговска камара, с измененията от 2007 г.

Много често акредитивът се сравнява с банкова гаранция и факторинг, но тези понятия са сходни само на пръв поглед. Научете повече за акредитива във видеото по-долу.

Какво е акредитив: характеристики на банковите услуги

Използването на тази форма на плащане започва да се развива в съветско време. OJSC Bashkir Soda Company, която произвежда сода каустик и е на ръба на фалита, премина към акредитивна форма на взаимодействие с клиенти, за да продължи дейността си.

Средствата бяха кредитирани само след като компанията предостави на банката документи, потвърждаващи изпълнението на условията на договора, които бяха внимателно проверени. В този пример може да се види, че акредитивът предоставя сигурност и на двете страни.

Изчислителна схема

Участници в сетълменти:

• клиент на банка, който ползва услугата откриване на акредитив;
• банката или организацията издател, която поема задълженията за откриване;
• изпълняваща банка - организацията, извършваща плащанията;
• физическото или юридическото лице, в чиято полза е открит акредитивът.

Схемата за акредитив е доста проста. Той включва няколко задължителни стъпки:

1. В началния етап купувачът и продавачът сключват споразумение за доставка на продукти или предоставяне на услуги.
2. Купувачът се свързва с банката, където попълва заявление за откриване на акредитив. Заявлението се изготвя по предписания образец.
3. Банката издател уведомява банката, обслужваща продавача, за откриването на негово име.
4. Изпълнителната банка от своя страна уведомява продавача.
5. Продавачът доставя стоки или предоставя услуги.
6. Продавачът уведомява изпълняващата банка, че задълженията му към купувача са изпълнени.
7. Изпълнителната банка извършва плащане в полза на продавача в договорения размер.
8. Изпълняващата банка уведомява банката издател за плащането към продавача.
9. Банката издател от своя страна компенсира плащането на изпълняващата банка.
10. Документите за плащане се прехвърлят на купувача.
11. Купувачът проучва документацията и подписва споразумение за плащане на средства към банката издател.
12. Теглене на средства от сметката на купувача и кредитирането им в банката.

Услугата се предоставя от банката издател на базата на заявка, съставяща договор по образец 0401063. Този документ гарантира на доставчика, че стоката или услугата ще бъдат заплатени в уговорения срок. Средствата на купувача може да не бъдат предоставени в края на алгоритъма, те могат да бъдат депозирани предварително.

Договор: изготвяне, условия, форма

Добре изготвеният договор включва следните точки:

• имена на банки, сътрудничещи организации или пълни имена и паспортни данни на лица;
• сумата на акредитивното плащане за предоставените услуги или продукти;
• акредитивна форма на плащане - безкасово или не се допуска използването на пари в брой;
• методи за уведомяване на страните по споразумението;
• срока, през който е валиден договорът. През този период трябва да се изпълнят условията на договора между купувача и продавача, да се извърши плащането и да се представят всички документи;
• отговорност на страните, която ще произтече от неизпълнение на задължения в съответствие с това законодателство.

Стандартният списък от условия, посочени по-горе, може да бъде допълнен с допълнения относно процедурата за извършване на изчисления. Например може да се използва не пълно плащане, а дялово плащане. Акредитив може да бъде издаден за плащане на едно физическо лице или организация. Но лицето, чрез чиито средства ще се извършва плащането, може да бъде сменено, ако това е посочено в договора - възможност за приемане.

Видове акредитиви

При използването на тази форма на взаимно разплащане много важен момент е изборът на подходящ вид акредитив. Всяка разновидност се отваря от финансови институции, а видът е посочен в споразумението. Видовете са предписани в наредбите на Централната банка на Руската федерация:

• Според вида на сетълментите на финансовите организации - покрити и непокрити. В първия случай банката издател извършва парични плащания за сметка на средствата на своя клиент в полза на банката на изпълнителя за целия срок на договора. Във втория прехвърлянето на средства от една финансова организация в друга не се извършва. В същото време изпълняващата банка има възможност да отпише средства в рамките на договорената сума, след което това се компенсира от банката издател.
• При възможност отзоваване - отменимо и неотменимо. В първия случай формата на взаимодействие може да бъде променена или отхвърлена без предварително споразумение с противоположната страна, във втория - само със съгласие.
• Потвърдено или непотвърдено. В първия случай плащанията са възможни без споразумение с банката издател и получаване на средства от нея.

Правна уредба

Договорът за акредитив е ясно регламентиран от това законодателство на Руската федерация и се изготвя съгласно правилата, предписани в регулаторните документи на Централната банка на Руската федерация, в случай че споразумението е съставено между местни организации или резиденти на Руската федерация.

Трябва да се вземат предвид следните разпоредби:

• Членове от Гражданския кодекс на Руската федерация от 867 до 873, които регулират безналичните плащания по акредитив;
• „Правила за извършване на безналични преводи от физически лица в Руската федерация“, приета от Централната банка на 1 април 2003 г.;
• „Наредби за безналични плащания“, създадени от Централната банка на Русия на 3 октомври 2012 г.

Струва си да се има предвид, че организацията, в чиято полза е издаден акредитивът, има право да откаже тази форма на плащане.

Попълнете формата без грешки за 1 минута!

Безплатна програма за автоматично попълване на всички касови документи. Научете повече >>

Class365 – бързо и удобно попълване на всички касови документи

Акредитивът е условно парично задължение, прието от банката от името на платеца за извършване на плащания в полза на получателя на средства при представяне от последния на документи, които отговарят на условията на акредитива, или за упълномощаване на друг банка (изпълняваща банка) за извършване на такива плащания.

Разплащанията по акредитиви се използват, ако тази форма на плащане е посочена в споразумението между организациите. Плащането на паричните документи се извършва веднага след като доставчикът изпрати стоките на купувача.

(Изпращайте документи без грешки и 2 пъти по-бързо чрез автоматично попълване на документи в програмата Class365)

Как да опростите работата с документи и да поддържате записи лесно и естествено повече подробности >>

Специална програма за малък бизнес

Class365 - онлайн програма за всеки:

Как да попълните правилно формуляра за акредитив

Процедурата за сетълменти по акредитив и срокът му на валидност се определят в основния договор, сключен между купувача и доставчика. В това споразумение се препоръчва да се предвиди и посочи следната информация:

— име на банката издател (банка на купувача);

— име на банката на получателя на средствата, т.е. доставчик;

— име на получателя на средствата (доставчик);

— вид акредитив (покрит/непокрит и отменяем/неотменяем);

— метод за уведомяване на получателя на средства за откриването на акредитив;

— начин за уведомяване на платеца за номера на сметката за депозиране на средства, открита от изпълняващата банка;

— пълен списък на документите, които доставчикът трябва да предостави;

— периоди на валидност на акредитива, представяне на документи, потвърждаващи доставката на стоки (извършване на работа), както и изисквания за изпълнение на тези документи;

— условия на плащане (с или без акцепт);

— отговорност за неизпълнение или неточно изпълнение на задълженията.

Как да автоматизираме работата с документи и да избегнем ръчното попълване на формуляри

Автоматично попълване на формуляри за документи. Спестете си време. Отървете се от грешките.

Свържете се с CLASS365 и се възползвайте от пълната гама от функции:

С CLASS365 можете не само автоматично да подготвяте документи. CLASS365 ви позволява да управлявате цяла компания в една система, от всяко устройство, свързано с интернет. Лесно се организира ефективна работа с клиенти, партньори и персонал, поддържа се търговска, складова и финансова документация. CLASS365 автоматизира цялото предприятие.

Ти си тук

Заявление за акредитив (формуляр 2). OKUD 1003014

Заявление за търговски акредитив е документ, с който банката се инструктира да открие търговски акредитив при условията, посочени в този документ.

Заявление за откриване на акредитив се съставя в три екземпляра и се подписва от две упълномощени лица на организацията, подписите са подпечатани.

В случаите, когато сумата на акредитива е изразена във валутата на цената на договора, а плащането е предвидено в друга валута (валута на плащане), в заявката трябва да се посочи обменният курс или методът за определяне на този курс (за определен дата, на валутния пазар, например в Лондон ).

1. Юридическо наименование на организацията, от чието име е открит акредитивът, нейният телефонен номер и адрес;

2. Номер на заявката за акредитив и дата на подаване в банката;

3. Начин на прехвърляне на условията на акредитива в чужбина (чрез поставяне на отметка в едно от полетата)

4. Вид на акредитива за откриване:

5. Името на авизиращата банка, чрез която дружеството трябва да бъде уведомено за откриването на акредитив, на чужд език със задължително посочване на града и държавата на произход на банката (обикновено банката износител);

6. наименованието на потвърждаващата банка на чужд език при откриване на потвърждаващ акредитив;

7. Попълва се в съответствие с условията на договора;

8. Попълва се в съответствие с условията на договора;

9. Държава/град на изпращане, за транспортиране до страната (града);

10. Описание на продукта на чужд език без излишни детайли и подробности, условия за доставка и номер на договора;

11. Списък на документите на чужд език, при представянето на които трябва да се извърши плащане от акредитива (от условията на договора), например:

а) Търговска фактура, издадена на името на купувача, в ____ екземпляра.

б) Транспортен документ (в зависимост конкретно от метода на изпращане

в) Застрахователна полица/сертификат (за пратки на CIF; SIP условия);

г) Други документи (даден е списък с необходимите сертификати за количество, качество, произход и др., опаковъчни листи, спецификации).

Списъкът на документите може да бъде даден в приложение (такова приложение се съставя в 3 екземпляра, вторият екземпляр е подписан с два подписа и подпечатан, точно като заявление за акредитив);

12. За чия сметка се заплаща комисионата по акредитива, както и се посочват специалните условия на плащане по договора;

13. Посочват се 21 дни, освен ако в договора не е посочено друго;

14. Посочва се номерът на сметката, от която да се отпише покритието по акредитива (например текущо балансова сметка с код на валута или банкова сметка);

15. номер на сметка в колона 14;

16. Наименование на фирмата продавач, в чиято полза е открит акредитивът, с подробен адрес на чужд език;

17. Конкретната дата на изтичане на акредитива в съответствие с договора, например „21 декември 1996 г.“, мястото на изтичане е Москва или местоположението на авизиращата банка;

18. Сумата на акредитива в чуждестранна валута, например „663 000-00 щатски долара (шестстотин и три хиляди 00/100 щатски долара)“;

19. Наименование на банката, която е упълномощена да извършва плащания по акредитива: БАНКА или чуждестранна банка на територията на продавача и попълнете колоната: „чрез /x/ плащане“, ако съгласно условия на договора, плащането се извършва срещу документи.

Акредитив. Как да го попълните правилно

Статии по темата

Акредитивът е банков документ-нареждане, въз основа на който банката на платеца превежда определени средства на банката на получателя в рамките на същата сума, посочена в споразумението.

Формуляр за акредитив

Примерен акредитив

Унифицирани формуляри и печатни формуляри на документи за 2018 г. (повече от двеста формуляри)

• ККМ и ККТ документи
• Длъжностни характеристики
• Бизнес писма
• Счетоводни документи за материали
• Бланки и бланки на пълномощни

Акредитивите са предназначени да улеснят взаимните разплащания между контрагентите и да им осигурят сигурност на транзакциите.
Акредитивите се делят на покрита(когато сумата е преведена в банката на получателя за целия период на валидност на акредитива) и непокрит(банката на получателя има право да отпише средства от откритата при нея кореспондентска сметка в рамките на определена сума), отменим(когато нареждането може да бъде променено или оттеглено от банката по инициатива на платеца) и неотменимо(когато поръчката може да бъде отменена само ако получателят е съгласен).

Условията за сетълмент по акредитиви са посочени в споразумението между купувача и платеца.
По-специално трябва да се посочи следното:

• наименование на банката получател и банката платец;
• Име на доставчик;
• сума на акредитива;
• вид на акредитива - покрит/непокрит, отменяем/неотменяем;
• срок на валидност на акредитива;
• условия на плащане по акредитив - с акцепт или без;
• отговорност за изпълнение на задълженията;
  други важни точки.

Инструкции за попълване на акредитив

Външно формулярът за акредитив е почти идентичен с платежно нареждане или нареждане за събиране и се попълва по подобен начин:

• Посочва се номерът на акредитива и датата на издаването му;
• Сумата на плащането се изписва с думи (с думи): от началото на реда с главна буква копейките са посочени с цифри. Думите "рубли" и "копейки" не се съкращават. В полето „Сума“ в десния ъгъл сумата е посочена в цифри: рубли и копейки са написани с тире.
• Данните за платеца са посочени: TIN, ако е определен, номер на сметката на платеца.
• Следва името на банката на платеца, нейният BIC, номер на банкова сметка.
• По-долу са данните за банката на получателя, неговия BIC и код на сметката.
• Име на получателя, TIN, ако има такъв;
• След това напишете вида на акредитива (отменяем/неотменяем или покрит/непокрит);
• Условия на плащане - с акцепт (предварителен договор) или без акцепт;
• Подробна информация за продукта, номер и дата на договора, дестинация, пълно наименование на придружаващия документ за продукта, допълнителни условия и номер на лична сметка на получателя

Програма за магазини на дребно, търговия на едро, онлайн магазини и сферата на услугите.

• Търговско и складово счетоводство
• Интеграция с фискални регистратори
• CRM, поръчки и транзакции
• Печат на първични документи
• Банка и каса, взаимни разчети
• Интеграция с услуги за доставка
• Интеграция с IP телефония
• Разпространение по имейл и SMS
• KUDiR, данъчна декларация (USN)

Формуляри за документи

Новини от партньори

Популярни документи

Заявление за неотменяем акредитив. Формуляр No 0401020039

Одобрен с решение на Управителния съвет на Националната банка от 29 март 2001 г. N 67

Стандартни правила за попълване на заявления за акредитив

1. В полето „Пълно име и юридически адрес на заявителя” се вписват трите имена и точен адрес на клиента, от чието име и въз основа на чиито указания банката издател открива акредитива.

2. Поле „Име на банката издател”. За улеснение на клиента наредител това поле се попълва предварително от самата банка издател (формулярът за заявка се разпечатва с попълнено поле).

3. В полето „Форма на акредитива” се посочва дали акредитивът да се отвори по пощата (с евентуално предварително известие чрез телекомуникационно съобщение) или чрез изпращане на телепредавателно съобщение. Съобщението за телепредаване е валиден акредитив, освен ако текстът на съобщението не посочва друго.

В това поле също се отбелязва, ако отваряният акредитив трябва да бъде прехвърляем. Прехвърлимите акредитиви се уреждат от член 38 от Единните правила за акредитиви.

4. В полето „Срок на валидност и място за представяне на документи“ в съответствие с член 6(d) от Единните правила за акредитиви се посочва датата на изтичане на срока за представяне на документите по акредитива за плащане, акцепт или вписва се договаряне (осчетоводяване). Това поле също така посочва мястото, обикновено град или държава, където се изпълнява акредитивът (където трябва да бъдат представени документите).

5. Полето за потвърждение на акредитива съдържа инструкциите на кандидата дали акредитивът да бъде потвърден от изпълняващата банка или от друга банка. Поставянето на отметка в това квадратче „по искане на бенефициента“ означава, че банката издател ще инструктира номинираната банка да съобщи акредитива на бенефициента, без да добавя своето потвърждение, но ще я упълномощи да добави потвърждението, ако бенефициентът поиска това.

6. Полето „Пълно име и адрес на бенефициента” е предназначено за посочване на страната, в чиято полза е открит акредитивът и която трябва да изпълни всички условия на акредитива, за да получи посочената в него сума. Изпълнителят трябва да посочи пълното и точно име на бенефициента, пълния и точен пощенски адрес на бенефициента, включително пощенски код, както и номера на телефон, факс, телекс, ако са известни.

7. В полето „Сума“ посочете сумата на акредитива с цифри и думи, както и името на валутата с думи и в съответствие с ISO кода (USD, RUB и др.).

Пример за правилно посочване на валута и сума:

600 000 USD (шестстотин хиляди щатски долара).

Заявителят може да включи думата „приблизително“ преди сумата на акредитива. В този случай се допуска отклонение от 10% повече или по-малко по отношение на сумата на акредитива (член 30 от Единните правила за акредитиви).

8. Полето „Изпълняваща банка” е предназначено да посочи името на номинираната банка или че акредитивът подлежи на изпълнение в която и да е банка. Ако бенефициентът не е съобщил на заявителя името на изпълняващата банка, след текста „Изпълняваща банка:” трябва да оставите празно място или да напишете: „по ваш избор”. Ако изпълняващата банка е нерезидент, нейното име се посочва по правило на английски език. Ако наименованието на такава банка на езика на нейната страна е общопризнато в международната банкова общност и се използва в референтни бази данни, тогава това име трябва да бъде посочено.

9. В полето „Предоставя акредитив“ се прави бележка за начина на плащане от банката издател или изпълняващата банка в полза на бенефициента: чрез плащане при представяне на документи, плащане отложено за __ дни, приемане на чернови за срок от __ дни или договаряне (осчетоводяване). Начинът на плащане, предвиден в акредитива, трябва да бъде договорен между заявителя и бенефициента в основния договор.

10. Препоръчва се полето „Частични пратки“ да бъде попълнено от заявителя (проверете дали частичните пратки са разрешени или забранени), въпреки че член 31(a) от Единните правила за акредитиви уточнява, че частичните пратки са разрешени.

11. Преди да попълни полето „Претоварване”, поръчващият трябва да определи начина на доставка на стоките до получателя. На заявителя се препоръчва също така да се запознае с членове 19 - 24 от Единните правила за акредитиви.

12. Информацията в полето „Застраховка, платена от нас“ е необходима, ако от бенефициента не се изисква да предостави застрахователен документ (може да бъде изискан от банката издател, когато реши да открие акредитив).

13. Поле „Пратка. от. за транспорт до. не по-късно. » включва данни за доставка: място на тръгване и място на доставка на стоките, което може да бъде посочено като град, пристанище, летище, държава, група държави. Тук не трябва да се използват съкращения, както и неточни изрази като „балтийски пристанища“ и др.

В това поле, след текста “не по-късно”, поръчващият може да посочи крайната дата на изпращане.

14. Полето „Вид стока и нейното количество, цена за единица стока” е предназначено за описание на стоката, което трябва да бъде точно, но същевременно възможно най-кратко. Описанието на стоките не трябва да съдържа данни, които не могат да бъдат потвърдени от представените документи по акредитива.

Думите „около“, „приблизително“, „около“ („около“, „приблизително“) по отношение на количеството стоки и (или) цената на единица стока ще означават, че по отношение на количеството стоки и ( или) в цената се допуска отклонение от 10 % нагоре или надолу (член 30 от Единните правила за акредитиви).

Допуска се отклонение нагоре или надолу с не повече от 5% от количеството на стоките, при условие че в акредитива не е посочено количеството на стоките под формата на определен брой опаковъчни единици или отделни позиции и че общата сума на плащанията не надвишава сумата на акредитива.

15. Полето „Условия за доставка“ се използва за посочване на необходимото условие за доставка на стоки, например CIP Minsk. Препоръчително е да се прилагат условията за доставка, определени в Incoterms 2010, публикация на ICC N 715 E:

EXW - Ex Works (посочено място на доставка) - Ex-factory (място на доставка);

FCA - Free Carrier (named place of delivery) - Франко превозвач (място на изпращане);

FAS - Free Alongside Ship (named port of shipment) - Свободно по борда на кораба (пристанище на товарене);

FOB - Free On Board (named port of shipment) - Свободно на борда на кораба (пристанище на товарене);

CFR - Cost and Freight (. named port of destination) - Цена и навло (пристанище на местоназначение);

CIF - Cost, Insurance and Freight (. named port of destination) - Цена, застраховка и навло (пристанище на местоназначение);

CPT - Carriage Paid To (named place of destination) - Превозът е платен до (дестинация);

CIP - Carriage and Insurance Paid to (. named place of destination) - Платени транспорт и застраховка до (дестинация);

DAT - Delivered At Terminal (. named terminal at port or place of destination) - Доставено до терминала (пристанище или място на доставка);

DAP - Delivered At Place (. named place of destination) - Доставено на местоназначението (дестинация).

16. В полето „Необходими документи за представяне” се посочват документите, срещу които се извършва плащане по акредитива. Изпълнителят трябва да посочи само такива документи, които бенефициентът може да представи. Изпълнителят определя и колко оригинала и копия на всеки документ са му необходими. Единните правила за акредитиви установяват, че ако транспортен документ е издаден в повече от един оригинал, тогава трябва да се представи пълен комплект оригинали. При избора на вид транспортен документ, поръчващият трябва да се основава на метода на доставка на стоката (вид транспорт). Когато предоставя правото на избор на метода на доставка на стоките на бенефициента, заявителят може да използва думата „или“, когато посочва транспортни документи, например морска товарителница или въздушна товарителница. Кандидатът не трябва да уточнява, че транспортният документ трябва да бъде „чист“, тъй като член 27 от Единните акредитиви, който определя „чист“ транспортен документ, изисква банките да приемат транспортния документ само ако е „чист“. . Ако транспортът се извършва с няколко вида транспорт, поръчващият следва да посочи в това поле документ за мултимодален транспорт (Мултимодален товарителница и др.). Когато доставяте товари по въздуха, трябва да имате предвид, че въздушната товарителница на IATA изисква само един от три оригинала за изпращача (Оригинал 3), така че не трябва да посочвате повече от една оригинална въздушна товарителница в това поле.

Застрахователният документ се представя от бенефициента, когато доставката се извършва при условия CIP или CIF. Във всички останали случаи кандидатът сам заплаща застраховката, но може да изиска представянето на всеки документ, свързан със застраховката. Кандидатът може да установи фиксиран, минимален или минимален и максимален процент на покритие, в противен случай ще се прилага член 28(f) ii от Единните правила за акредитиви. Съгласно член 28(f) ii от Единните правила за акредитиви, ако акредитивът не уточнява размера на изискваното застрахователно покритие, размерът на застрахователното покритие трябва да бъде най-малко сто и десет процента от CIF стойността на стоки. Ако стойността на стоките при условия на доставка CIF (CIP) не може да бъде определена въз основа на документи, размерът на застрахователното покритие трябва да се изчисли въз основа на сумата, за която задължението трябва да бъде изпълнено или договорено, или от общата стойност на стоките, посочена във фактурата, коя от тези две суми е по-голяма? Кандидатът трябва да определи какви рискове покрива застраховката, като същевременно избягва неточни термини като „обикновени рискове“ или „стандартни рискове“ и др.

Ако кандидатът желае да бъдат представени документи, различни от търговската фактура, застраховката и транспортните документи, той трябва да посочи от кого да бъдат издадени тези документи и текста и данните, които трябва да съдържат.

7. В полето „Документи трябва да бъдат представени“. » указва срока за подаване на документи след датата на изпращане. При липса на такова указание в акредитива, този период, съгласно член 14, буква в) от Единните правила за акредитиви, автоматично се определя на 21 дни, при условие че оригиналните транспортни документи са представени под писмото на кредит.

18. Полето „Допълнителни инструкции“ включва всички необходими допълнителни инструкции, както и подробности за плащане на такси и инструкция към банката издател за отписване на средства по акредитива от сметката(ите) на заявителя. Ако покритието по акредитив е предоставено на банката издател по друг начин, определен в споразумението между заявителя и банката издател, в това поле трябва да се направи препратка към такова споразумение.

19. Заявление за акредитив, съставено от юридическо лице на хартиен носител, трябва да бъде подписано и заверено с печата на заявителя в съответствие с образеца на подписите и отпечатъка на печата, представен в банката издател.

Даден е примерен формуляр на заявление за неотменим акредитив, като се вземат предвид изискванията на Единните обичаи и практика за документарни акредитиви N 600, приети от Комисията по банкова технология и практика на Международната търговска камара, изменен през 2007 г.

Стандартните правила за попълване на заявления за акредитиви са дадени, като се вземат предвид изискванията на Единните правила и обичаи за документални акредитиви N 600, приети от Комисията по банкова технология и практика на Международната търговска камара, изменени в 2007 г.

Акредитиви

Структура на раздела

Акредитивната форма на плащане както в рубли, така и в чуждестранна валута може да бъде много полезна за предприятия, които разширяват своите търговски и финансови отношения и започват да работят с нови партньори. Акредитивната форма на плащане застрахова предприятието срещу възможни забавяния на плащанията за доставени продукти, както и срещу неполучаване на суровини (стоки) за производство в случай на вече направени предплащания.
Акредитивът е незаменим при извършване на транзакции за големи суми, т.е. при което страните трябва да имат максимални гаранции за изпълнение на договора. Банката поема контрол върху навременността и коректността на сетълментите.

Предимства на използването на акредитивна форма на плащане за купувача (вносителя):

1. плащането се извършва само след като продавачът е изпълнил изцяло задълженията си по договора;
2. акредитивът ви позволява да избегнете предплащане;
3. гарантирана е щателна проверка на всички документи от банката;
4. е осигурена правна защита.

Предимства на използването на акредитивна форма на плащане за продавача (износителя):

Опитът в извършването на такива изчисления, висококвалифицираните специалисти и широката кореспондентска мрежа ни позволяват да предоставяме на нашите клиенти висококачествени услуги.
При наличие на всички документи акредитивът се отваря в рамките на 1 ден.

Заповед за замяна на дни Издаваме заповед за замяна на ваканция с парично обезщетение (образец) Само частта, надвишаваща 28 дни, подлежи на замяна Когато се съгласявате да замените ваканция с парично обезщетение, не трябва да забравяме, че само допълнителна или удължена ваканция на служител подлежи на заместване. Това е […]

СЛЕД ПОПЪЛВАНЕ НА ЗАЯВКАТА ЗА АКРЕДИТИВ

VTB от името на своите клиенти-наредители открива документарни акредитиви в чуждестранна валута и валутата на Руската федерация за извършване на плащания по външноикономически договори (споразумения), сключени от тях, включително за плащане на внесени стоки, работи и услуги.

Кандидатът подава до Банката заявление за акредитив, подписано от упълномощени лица на Заявителя и подпечатано в съответствие със съхраняваната в Банката карта с образци на подписи и отпечатъци от печат (образецът на Заявлението е даден в Приложението към тези препоръки).

Заявление за акредитив се подава на мястото, където се води сметката на клиента кандидат. Служителят на Банката проверява съответствието на подписите и отпечатъка на печата с декларираните образци, налични в Банката.

При откриване на акредитив е необходима разрешителна виза от отговорния изпълнител на Банката за валутен контрол (относно издаване на Паспорт на сделката или липсата на необходимост от издаване на такъв). Ако валутна сделка се извършва в рамките на акредитив, за който е предвидено изпълнение на транзакционен паспорт, информация за неговия номер и дата се посочва в заявлението за акредитив.

Заявлението за откриване на акредитив трябва да посочва следните необходими данни:

ü Заявление до VTB, номер и дата на заявлението.

ü Име и адрес на заявителя(на чужд език).

3. Периодът, определен в седмица, се счита за период, изчислен в дни и се счита за равен на седем дни, съответно за определяне на датата на изтичане на акредитива се прилага процедурата, посочена в клауза 1.

Посочването на период в частични седмици не е разрешено.

4. Периодът, определен като половин месец, се счита за период, изчислен в дни и се счита за равен на петнадесет дни, съответно за определяне на датата на изтичане на акредитива се прилага процедурата, посочена в клауза 1.

5. Процедурата за определяне на датата на изтичане на акредитив, посочен във формуляра „Н годиниот/от/след датата на отваряне”, подобно на посоченото в параграф 2.

6. За период, изчислен на тримесечия на годината или на половин година, се прилагат правилата за периоди, изчислени на месеци (клауза 2).

Банката информира заявителя за точната дата на изтичане на акредитива в известието за операцията по откриване на акредитива.

ü Място на изтичане на акредитива.

Като място на изтичане на срока на акредитива се посочва местоположението на изпълняващата банка, на която съгласно условията на акредитива бенефициентът трябва да представи документи. Съответно, ако акредитивът е изпълнен от VTB, Москва, мястото на изтичане трябва да бъде посочено „Москва, Русия“; ако акредитивът е изпълнен от чуждестранна банка, мястото на изтичане ще бъде странатази банка.

ü Коя банка и по какъв начин се изпълнява акредитива. Изисква ли се чуждестранна банка да добави потвърждение към акредитив?

Акредитивът трябва ясно да посочва как трябва да бъде изпълнен. Начини за изпълнение на акредитив:

С плащане на виждане;

На разсрочено плащане;

По договаряне;

Чрез акцептиране на спешни тратове (менителници), издадени от бенефициента към посочената чуждестранна банка.

Акредитивът с плащане на виждане е най-широко използваният вид акредитив. Разплащанията с бенефициента се извършват веднага след представяне на необходимите документи, ако са изпълнени условията на акредитива. Това отчита времето, необходимо за проверка на документите от банките, участващи в сетълмента.

Ако акредитивът предвижда разсрочено плащане, бенефициентът получава плащане не в момента на представяне на документи в изпълняващата банка, а на по-късна дата, предвидена в условията на акредитива.

Негоциация означава предоставяне на бенефициента на стойността на проекта и/или документите от банката, упълномощена да преговаря (договаряща банка) и на практика представлява „закупуване“ от бенефициента на документи, които отговарят на условията на акредитива.

При извършване на плащания по акцептен акредитив, след представяне на документи, тратата се приема с последващо плащане на датата на падежа.

Възможна е комбинация от методи за изпълнение на акредитив, т.е. изпълнение на акредитив чрез смесено плащане, например част от сумата на документите, представени от бенефициента и съответно акредитивът се изплаща на виждане, и част от сумата е разсрочена.

Ако акредитивът предвижда отложено (разсрочено) плащане, тогава условията на акредитива посочват или конкретна календарна дата за отложеното плащане, или процедурата за изчисляване на неговия срок („N дни/месеци/години след датата на изпращане/подаване на документи в изпълняващата банка”). Може да бъде предоставен график за разсрочено плащане.

Акредитивът трябва да посочва в коя банка е изпълнен, а изпълняващата банка може да бъде VTB или чуждестранна банка (обикновено банката на продавача). За кандидата е по-изгодно, когато изпълняващата банка е банката издател (в този случай VTB). Въпреки това, ако бенефициентът настоява за издаване на потвърден акредитив, изпълнителят ще бъде чуждестранна банка и VTB ще поиска от такава банка да добави потвърждение към акредитива. Ако името на номинираната/потвърждаващата банка не е посочено, тя ще бъде избрана от VTB по свое усмотрение.

ü Име на авизиращата банка(на чужд език).

При издаване на акредитив обикновено се изпраща съобщение за откриването му от банката издател до бенефициента по телекомуникационни канали чрез друга банка (уведомителна или авизираща банка). Ако акредитивът е изпълнен/потвърден от чуждестранна банка, тогава до тази банка ще бъде изпратено SWIFT съобщение, евентуално с инструкции да уведоми своя бенефициент чрез трета банка (втора авизираща банка), която най-често е най-близката банка/ удобно разположен за износителя и/или в който износителят държи сметката. Ако авизиращата банка не е изпълняващата и/или потвърждаващата банка, самото уведомяване на бенефициента за акредитив, открит в нейна полза, не налага задължение за плащане, акцептиране или договаряне на такава банка. Ако по силата на пълномощие или искане на банката издател чуждестранната банка добави своето потвърждение към акредитива (неотменим потвърден акредитив), тогава в допълнение към задължението на банката, която е открила акредитива, поема самостоятелно твърдо задължение да изпълни акредитива, ако са изпълнени предвидените документи и всички условия.

ü Ако е необходимо, бележка за разрешение за частични пратки.

Ако е необходимо, бележка относно разрешаването на претоварвания.

Уточнява се в съответствие с договора.

ü Място на приемане за транспортиране/изпращане от.../място на получаване(продукт).

Пристанище за зареждане/летище за заминаване.

Пристанище на разтоварване/летище на пристигане.

Място на крайна дестинация / за транспортиране до ... / място на доставка.

Посочва се в съответствие с договора в търговски акредитиви, т.е. акредитиви, открити за плащания за доставените стоки и предвиждащи представяне на документи за изпращане.

ü Ако е необходимо, дата на последна доставка или период на доставка.

Последната дата за изпращане определя до кой ден продуктът трябва да бъде изпратен. Спазването на това условие на акредитива се проверява въз основа на представен транспортен документ. Последната дата на изпращане трябва да бъде съгласувана с падежа на плащане и/или срока на валидност на акредитива по такъв начин, че да има достатъчно време за представяне на документите.

ü Описание на продукта(на чужд език).

Банката може да отхвърли твърде подробни описания на стоки, за да избегне грешки и недоразумения. Наименованието на продукта трябва да бъде пълно и точно, като подчертава съществени характеристики, но не и технически подробности. Ако при откриване на акредитив все още не е известно точното количество на стоките, тогава се използва изразът „около“, което позволява отклонение от 10% от първоначално посоченото. Без добавяне на тази дума, в определени случаи се допуска отклонение от 5%, при условие че сумата на вземанията не надвишава сумата на акредитива. Ако сумата на акредитива е посочена с думата „около“, тогава количеството стоки се посочва с думата „около“.

ü Номер и дата на договора.

ü Условия за доставка.

Уточнява се в съответствие с договора. Обикновено се подчинява на официалните правила на Международната търговска камара за тълкуване на търговски термини, Incoterms 2000, публикация на ICC № 000 (Incoterms 2000).

ü Списък с документи, срещу който да се извърши плащане по акредитива (на чужд език).

Необходимо е да се посочи точно при представяне на какви документи по акредитива (с посочване на броя на необходимите оригинали и/или копия) трябва да се извърши плащане/акцепт/договаряне. В същото време наличието на фактура във всеки комплект документи е задължително.

Ако договорът и съответно акредитивът предвиждат няколко етапа на плащане (авансово плащане, плащане за пратки, извършване на работа и/или предоставяне на услуги от износителя, например обучение на персонала на заявителя, окончателно плащане след въвеждане в експлоатация на оборудване и т.н. във всяка комбинация), тогава условията на акредитива за всеки етап трябва да посочват свой собствен списък от документи.

Например, за акредитив, чиято сума е равна на 100 000,00 щатски долара и е 100% от сумата на договора, списъкът с документи може да бъде формулиран, както следва:

« А. Сумата от 15 000,00 USD (15% от стойността на договора) се заплаща при представяне на следните документи:

A1. Един оригинал и 2 копия на търговска фактура за 15 000,00 USD.

A2.Един оригинал на безусловна и неотменима банкова гаранция за връщане на авансовото плащане в размер на 15 000,00 USD, издадена от първокласна банка в полза на Кандидата.или Един оригинал на уведомлението на бенефициента за 90-дневна готовност на стоките за изпращане.или друго документ , съгласен партии от търговски договор

Б. Сумата от 75 000,00 USD (75% от стойността на договора) се заплаща при представяне на следните документи:

B1. . Един оригинал и 2 копия на търговска фактура, издадена за общата стойност на изпратените стоки и посочваща дължимата сума за плащане (изчислена като 75% от стойността на пратката);

B2. Пълен комплект оригинали на товарителница, издадена на името на получателя...или друго транспорт документ ( Автоматичен -, въздух -, и / д фактура , мултимодален транспорт документ ), съгласен партии от договор ;

B3. Един оригинал на застрахователна полица( Може би с посочване подробности застраховка ) .

б4 . Един оригинал наОпаковъчен листИ / или Един оригинал наСертификат за качество, издаден от… (Например, производител)И / или Един оригинал наСертификат за произходИ / или други необходимо документация .

В. Сумата от 10 000,00 USD (която представлява 10% от стойността на договора) се заплаща при представяне на следните документи:

C1.Един оригинал и 2 копия наТърговска фактура за 10 000,00 USD.

C2. Един оригинал на Протокол за приключване на въвеждането в експлоатация на оборудването, подписан от представители на Кандидата и Бенефициента.или друго документ , съгласен партии от договор ».

За всички документи (с изключение на фактури, транспортни и застрахователни документи) в акредитива трябва да бъде посочен точният им текст или основните изисквания към съдържанието им, както и кой може да ги издаде. Ако няма такова описание, тогава документите ще бъдат приети от банката във вида, в който ги е подал бенефициентът.

Условията на акредитивите, открити за сетълменти за стоки, доставени при условия CIP или CIF, трябва да предвиждат представянето на застрахователни документи. Ако не се изисква застрахователен документ, заявителят трябва да информира Банката за това в заявлението за акредитив.

Ако акредитивът предвижда представяне на непълен комплект оригинали на товарителницата или документа за мултимодален транспорт, които са документи за собственост, заявителят уведомява Банката на кого се прехвърлят останалите оригинали.

Ако условията на договора, сключен между страните по търговска сделка, предвиждат изготвяне на документи на руски език, описанието на стоките и списъкът на документите могат да бъдат посочени от служителя с букви от латинската азбука. Най-често се използва в селища със страни от ОНД. По отношение на акредитиви, издадени за изпълнение в други страни, за да се избегне отказът на чуждестранната банка да изпълни акредитива и да се избегнат проблеми при сетълментите, се препоръчва възможността за приемане на документи на руски език да бъде предварително съгласувана с износителя с изпълняващата банка.

ü Ако е необходимо, процентно съотношение на сумата на акредитива към сумата на договора.

ü Ако е необходимо, специален срок за подаване на документи в изпълняващата банка.

В допълнение към посочването на дата на изтичане (т.е. период за представяне на документи), акредитивът може също да посочва специален период от време (от датата на изпращане или от датата на издаване на всеки документ и т.н.) в рамките на които представяне на документи в съответствие с условията на акредитива. Ако такъв период от време не е предвиден, тогава за акредитиви, изискващи представяне на транспортни документи, банките няма да приемат документи, представени им по-късно от 21 дни след датата на изпращане.

ü Сметка на кандидата в Банката и правомощия за отписване на сумата на покритието по акредитива.

ü За чия сметка се заплащат комисионите и разноските на Банката и чуждестранна банка, както и таксата за потвърждение?(ако е добавено) с посочване на номера на сметката в банката, от която да бъдат отписани комисионни, приписани на заявителя.

ü Подчинение на акредитива на „Единните обичаи и практика за документарни акредитиви“с посочване на номера на публикацията на Международната търговска камара (от 1 юли 2007 г. е в сила публикация на ICC № 000, издание 2007 г.).

Акредитивът не трябва да включва бездокументални условия, т.е. условия, чието изпълнение не може да бъде проверено въз основа на документите, които трябва да бъдат представени по акредитива. Инструкциите за откриване на акредитив трябва да използват стандартни условия и език, съответстващи на Единните обичаи и практика за документарни акредитиви и официалните правила на Международната търговска камара за тълкуване на търговските термини Incoterms 2000.

Всяка корекция в заявлението за акредитив трябва да бъде заверена с печат и подписи на упълномощените лица на клиента съгласно съхраняваната в Банката карта с образци на подписи и отпечатъци от печат. Не се допускат корекции в сумата и/или валутата на акредитива. Заявления за акредитиви, които са коригирани с коригираща течност, няма да бъдат приемани.

Промените в условията на акредитива се извършват въз основа на писмено искане от заявителя, изготвено под формата на писмо на бланката на организацията кандидат и заверено с подписи на упълномощени лица и печат в съответствие с с наличните в Банката мостри. Заявлението трябва да посочва номера на акредитива и ясно да изброява всички направени промени. При промени в размера и срока на валидност на акредитива, промени в графика за плащания по акредитива, е необходима авторизационна виза от отговорния изпълнител на Банката за валутен контрол върху посоченото писмо.

При извършване на операции по акредитиви Банката начислява възнаграждение в съответствие с раздел 3 от действащата Тарифа за възнагражденията за предоставяне на услуги на юридически лица (с изключение на банки), част 1 от Сборника с тарифи за възнаграждения за услуги, предоставяни от VTB .

Консултации относно международни плащания под формата на документарен акредитив могат да бъдат получени от отдел „Документарни операции“ на отдел „Документарни операции и валутен контрол“ на VTB на адрес: ул. „Воронцовская“, 43 (телефони: , или във всеки допълнителен офис на Банката.

„Международна стандартна банкова практика за проверка на документи по документарни акредитиви“ (ISBP, публикация на ICC № 000),

Страхувате ли се от рисковете, свързани с предплащане на сделка? Искате ли да сте в безопасност като клиент за първи път, работещ с нов доставчик? Възползвайте се от акредитива - един от най-надеждните и изгодни банкови инструменти, използвани при сключване на договори.

Акредитивната форма на плащане е от полза както за продавача, така и за купувача. Може да се използва с еднакъв успех не само при вътрешни руски сделки, но и при външнотърговски сделки. Днес повечето големи руски банки предоставят сетълмент услуги под формата на документарни акредитиви.

Акредитив: какво е това на прости думи?

С прости думи, акредитивът е специална сметка, открита в банка, в която могат да се резервират средства при извършване на транзакции за продажба на стоки или предоставяне на услуги (извършване на работа). Ако и двете страни отговарят изцяло на условията, посочени в договора, банката изплаща необходимата сума по сметката на получателя (бенефициента).

По този начин банката действа като гарант и поема отговорност за извършване на плащанията. Доставчикът е 100% сигурен, че стоката/услугата ще бъде платена, а купувачът знае, че ще може да я плати навреме и без дългове.

Формуляр за акредитив

Работи се по следната схема.

1. Страните сключват договор, който урежда условията за плащане по акредитива.
2. Купувачът подава заявление до своята банка (издател) за откриване на акредитивна сметка и депозира в нея сумата, необходима за покриване на транзакцията (резервира средства).
3. След успешното откриване на акредитив, банката издател уведомява за това банката на продавача (авизиращата банка).
4. Авизиращата банка уведомява продавача за откриването на акредитива. Продавачът изпраща стоките и предоставя подкрепящи документи на своята банка.
5. След проверка на документите плащането се превежда по сметката на продавача от банката издател или авизиращата банка (в зависимост от условията на договора).

Неотменяем акредитив

Един от основните и често използвани видове документарни плащания. За разлика от отменяемия акредитив, потвърденият или непотвърденият неотменяем акредитив не се отменя или изменя от никоя страна (включително банката) без предварителното съгласие на продавача/доставчика. Счита се за най-надеждната форма на акредитивни плащания, тъй като напълно освобождава търговските и парични транзакции от всички възможни рискове, преди всичко финансови.

Ако по време на сделката доставчикът и купувачът постигнат взаимно съгласие, условията на неотменяемия акредитив могат да бъдат променени.

Договор за акредитив

Споразумението за транзакция, предвиждаща тази форма на плащане, предвижда и стриктно записва всяка информация, която впоследствие може да се използва при извършване на търговска и парична транзакция и плащане за нея:

• имената на доставчика и получателя,
• вид на използвания акредитив (неотменяем/отменяем, покрит/непокрит),
• сумата, запазена по сметката за плащане на транзакцията,
• продължителността на задължението,
• размер на комисионната,
• платежно нареждане,
• процедура при неплащане на задължение по акредитив,
• права и задължения на всички страни.

Плащане с акредитив

Плащанията с помощта на акредитиви предвиждат прехвърляне на средства по сметката на продавача само ако са изпълнени всички условия, посочени в договора. По-специално, парите се превеждат по сметката на продавача, след като стоките са напълно изпратени и всички необходими документи са представени в банката. Ако условията на договора за акредитив са нарушени, платецът (купувачът) има право да откаже плащане и да върне стоките на доставчика.

Един нюанс: акредитивна сметка се открива от купувача със собствени пари или с помощта на банкови кредитни средства (ако има право да дава заеми).

Откриване на акредитив

За откриване на акредитивна сметка се подава писмено заявление в съответната форма до банковата организация. В изявлението се посочва:

• номер на договора, по който е открит акредитивът,
• име и данни на доставчика,
• вид, срок на валидност, парична сума на акредитива,
• начина за прилагането му,
• списък на изпратените (предоставените) стоки/услуги,
• наименование на изпълняващата банка по акредитивното задължение,
• списък на документите, които ще бъдат използвани като основа за плащане на средства към доставчика.

Съвет на Sravni.ru: използвайте акредитивна форма на плащане, ако трябва да извършвате сигурни търговски и парични транзакции с нови и „проблемни“ бизнес партньори.

Приложение форма за плащане на акредитивстрани по всяка транзакция позволява намалете рисковете си колкото е възможно повече: на купувача се гарантира получаването на стоки (работи, услуги), на продавача се гарантира навременното получаване на средства по разплащателната му сметка.

При такива изчисления банката се задължава да извършва плащания в полза на получателя на средствата при представяне от последния на документи, които отговарят на всички условия на акредитива.

По този начин в сетълментите по акредитив участват следните страни:

• купувач (платец);
• банка издател (банка платец) - открива акредитив;
• продавач (получател на пари);
• изпълняваща банка (банка на продавача) - изпълнява акредитива.

Изпълняващата банка може да бъде банката издател, банката получател или друга банка.

АД "НС Банк" предлага преференциални тарифи за обслужване на акредитиви в случай на съвместяване на функциите на банката издател и изпълняващата банка.

На практика се откриват акредитиви – покрити, неотменими, с или без акцепт. При отваряне покрит акредитивбанката издател прехвърля сумата на акредитива (покритие) за сметка на парите на платеца (или предоставения му заем) на разположение на изпълняващата банка за целия период на валидност на акредитива. Неотменимопризнава се акредитив, който не може да бъде анулиран без съгласието на получателя на средствата.

Накратко документооборотът при плащане с акредитив може да се представи по следния начин:

1. Купувачът (платецът) и продавачът сключват споразумение, което гласи, че плащанията по него ще се извършват с помощта на акредитив. Акредитивът е предназначен за сетълменти с един получател на средства. Договорът, сключен между купувача и доставчика, трябва да включва следните подробности и условия:

• име на банката издател;
• име на банката, обслужваща получателя на средствата;
• име на получателя на средствата;
• сума на акредитива;
• вид акредитив;
• начин за уведомяване на получателя на средства за откриването на акредитив;
• начин за уведомяване на организацията за номера на сметката за депозиране на средства, открита от изпълняващата банка;
• пълен списък и точно описание на документите, представени от получателя на средствата;
• срок на валидност на акредитива;
• краен срок за представяне на документи, потвърждаващи изпълнението на условията на акредитива;
• условия на плащане (с или без акцепт);
• отговорност за неизпълнение (неправилно изпълнение) на задължения.

Основното споразумение може да включва и други условия, свързани с процедурата за сетълмент по акредитива.

2. Платецът се свързва с банката издател, с която сключва договор и подава заявление за откриване на акредитив. Банката изисква сметка за сетълменти по акредитива от номинираната банка и я съобщава на платеца.

3. Банката издател превежда сумите на покритието на акредитива на номинираната банка. Изпълняващата банка уведомява продавача (получателя) за получаването на парите. Получателят не може да се разпорежда с тези средства.

4. Издаващата банка информира получателя на средствата за откриването на акредитив и неговите условия чрез изпълняващата банка.

5. Следващата стъпка е откриването на акредитива. Продавачът изпълнява условията на споразумението и предоставя на изпълняващата банка документи, потвърждаващи изпълнението на споразумението, както и четири екземпляра от регистъра на сметките, формуляр 0401065 (Приложение 21 към Наредба 2-P). Банката проверява тези документи и ако всичко с тях е наред, кредитира сумата по акредитива по банковата сметка на получателя на парите.

Плащането по акредитив се извършва по банков път чрез превеждане на сумата по акредитива по сметката на получателя на средствата. Допускат се частични плащания по акредитива.

Доставчикът получава парите само след като представи документи в определения срок, потвърждаващи изпълнението на всички условия на акредитива.